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Dans le cas d’une société de personnes, le décès ou l’invalidité d’un associé peut avoir un effet dévastateur sur la survie de l’entreprise. L’assurance peut fournir une excellente façon de financer des ententes d’achat, afin que l’associé restant prenne le plein contrôle de l’entreprise et que la famille survivante reçoive une compensation convenable.

Pour les sociétés qui désirent conserver leurs principaux employés, la copropriété d’une police d’assurance permanente peut être une possibilité intéressante. Elle protège la société contre le décès de l’employé, et incite cette personne à rester dans la firme, au moyen d’un actif de retraite intéressant et à faible coût. Avec un tel dispositif, chacun est gagnant.

Si l’actif de la société est investi dans des titres à revenu fixe, une stratégie d’assurance peut non seulement réduire son revenu imposable, mais également réduire la valeur de l’entreprise du montant de l’investissement, ce qui a pour effet de réduire l’obligation fiscale inévitable sur les gains en capital.

En profitant d’une croissance à impôt différé dans le cadre d’une police d’assurance-vie universelle ou d’une police à prime viagère, l’actif de l’entreprise peut éviter une imposition cumulative et atteindre une valeur nettement supérieure à ce qu’elle serait si l’actif était investi dans un compte ordinaire. De plus, lors du décès, la plus grande partie, sinon la totalité, du produit peut être payé à même la société, sans impôt. Normalement, cela serait payé sous forme de dividendes imposables, dont environ un tiers serait employé pour payer des impôts.

L’assurance-vie des dirigeants vous permet d’offrir aux cadres et aux dirigeants des avantages sociaux supplémentaires. Dans ce cas, vous-même et vos dirigeants achetez une police d’assurance-vie exonérée d’impôt, votre dirigeant étant désigné comme assuré. Vous en partagerez les avantages tous les deux. Cette forme d’assurance donne une protection à la famille d’un dirigeant, tout en vous permettant de bénéficier d’un investissement offrant une croissance à impôt différé.

Un plan de succession d’entreprise peut contribuer à protéger votre entreprise lorsqu’un propriétaire-actionnaire se retire ou décède. Pour réussir, un plan de succession d’entreprise doit comprendre des conventions de rachat de parts, un testament et des procurations. Une convention de rachat de parts est une entente entre actionnaires qui permet d’assurer le transfert sans problème d’actions en cas d’invalidité, de décès ou de retraite d’un actionnaire. Lors du décès d’un actionnaire, la convention de rachat de parts donne généralement à la société l’instruction d’acheter les parts du défunt. L’assurance est une façon économique de fournir les fonds nécessaires pour exécuter ces instructions.

De nombreuses sociétés, ouvertes ou fermées, petites ou grandes, sont souvent dépendantes des aptitudes et des contributions d’un individu particulier. Bien au courant de tous les aspects de l’exploitation de l’entreprise, respecté par le personnel et bénéficiant de la confiance des clients, cette personne clé joue un rôle essentiel dans le succès de l’entreprise. Le départ soudain d’une personne clé peut créer un vide, qu’il peut être difficile, sinon pratiquement impossible ou trop coûteux, de combler. Une assurance-vie concernant la ou les personnes clés de votre entreprise peut contribuer à modérer ces coûts.

Vous pouvez compenser les coûts subis lors du décès et préserver votre succession en veillant à ce que ces coûts soient couverts par une assurance. Les impôts, les engagements financiers, les coûts en rapport avec la succession et autres coûts futurs peuvent tous être compensés par votre assurance permanente. En profitant du statut privilégié de l’Assurance-vie exonérée d’impôt, vous pouvez maximiser la valeur de votre actif et maximiser la valeur transférée à la génération suivante. L’assurance Prestations du vivant est également essentielle à la préservation de la succession, en veillant à ce que des fonds soient disponibles pour le cas où vous en auriez besoin si vous étiez malade.